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Finance
Tags: placements
28.09.06
Rendements de l'épargne sans risque (mise à jour)
Le Livret A redevient compétitif pour l'épargne que l'on veut "disponible et sans risques".
| Formule | Taux brut | Taux net après PFL + PS | Plafond |
|---|---|---|---|
| Livret A | 2,75% | 2,75% | 15 300 € |
| Codevi | 2,75% | 2,75% | 4 600 € |
| Livret d'Epargne Populaire | 3,75% | 3,75% | 7 700 € |
| Livret Jeunes (dépend des banques) | 4,00% | 4,00% | 1 600 € |
| PEL depuis 01-08-03 (hors prime) | 2,50% | 1,80% | 61 200 € |
| ING Epargne Orange | 3.00% | 2,19% | |
| Livret AXA Banque | 3,10% | 2,26% | 15 000 € |
| Livret Covefi | 3,50% | 2,56% | 5 000 € |
| Assurance vie en euros* | 3,80% | 2,77% | - |
* Estimation moyenne 2005
PFL: Prélèvement Forfaitaire Libératoire (16%)
PS: Prélèvements Sociaux (11%)
Le prélèvement libératoire et la réforme fiscale
Pour un certain nombre de placements, nous avons le choix entre le prélèvement forfaitaire libératoire (PFL) (sorte de retenue forfaitaire à la source) et l'impôt sur le revenu (IR) (on déclare les plus values sur notre déclaration de revenus).
Le prélèvement libératoire est de 16% pour les livrets bancaires, les coupons d'obligations, les titres de créances négociables, les bons du Trésor, etc. Il est un peu plus bas pour l'assurance vie entre 4 et 8 ans d'âge: 15%. Finalement, au delà de 8 ans, l'assurance vie n'est plus soumise qu'à un prélèvement libératoire de 7,5% (et c'est là son principal intérêt, en plus d'un abattement annuel de 4600 € par personne net d'impôt).
Tout ça, ça ne change pas.
En revanche, ce qui change avec le nouvelle loi de finances, c'est le barème de l'impôt sur le revenu. Et grâce à "l'astuce" de la suppression de l'abattement de 20% sur les salaires, ces taux changent assez considérablement!
Ainsi, en 2005, pour que le choix de l'IR soit plus intéressant que le PFL, il fallait gagner moins de 8 677 €, ce qui correspondait à la tranche imposée à 11% (c'est à dire moins que les 15% du PFL).
A partir ce cette année, la tranche rendant l'IR plus avantageux que le PFL monte jusqu'à 24 432 €... pour une part fiscale. Pour un couple avec enfant(s) ça peut monter assez vite.
Note: IR ou PFL, les 11% de prélèvements sociaux s'appliquent dans tous les cas.
06.09.06
Hausses des taux courts, baisse des taux longs
Depuis quelques mois les taux courts montent (c'est les fameuses "hausses" annoncées régulièrement par la BCE et la FED) alors que les taux longs baissent...
Concrêtement qu'est-ce que ça signifie?
La hausse des taux courts entraînent:
- une hausse des prêts à taux révisables
- une hausse de la rémunération des livrets d'épargne
La baisse des taux longs entraînent:
- une baisse des prêts à taux fixes
- une baisse du rendement des assurances vie "sans risque"
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